Національний податковий форум для платників податків на тему: «Трансфертне ціноутворення, прибуток, податок на додану вартість»

№ п/п

Питання

Лектори (структурні підрозділи ДФС)

Податок на прибуток підприємств

1.

Зміни у формі податкової звітності.

Виправлення помилок попередніх звітних періодів.

Підтвердження операцій первинними документами.

Переплати з податку на прибуток підприємств – варіанти зменшення.

Авансові внески при виплаті дивідендів: особливості обчислення та заліку у зменшення зобов’язань.

Коригування фінансового результату:

на суми резервів;

при нарахуванні амортизації;

при здійсненні фінансових операцій.

Відносини з неприбутковими організаціями.

Олексій Задорожний,

начальник управління вдосконалення методології податку на прибуток підприємств Департаменту методологічної та нормотворчої роботи ДФС

Трансфертне ціноутворення – новації, звітність та документація

2.

Трансфертне ціноутворення – новації 2017 року та перспективи нових змін.

Контроль за операціями з LLP та іншими фіскально-прозорими компаніями.

Пошук інформації для трансфертного ціноутворення.

Нові вимоги до розкриття інформації документації з ТЦ.

Звітна компанія 2016 року – типові помилки платників при заповнення звіту про контрольовані операції.

Податкові наслідки порушення вимог щодо формування та подання звітності з трансфертного ціноутворення

Перевірки з питань дотримання платниками принципу витягнутої руки: перші результати та судова практика

Микола Мішин, начальник відділу перевірок трансфертного ціноутворення управління планових перевірок Департаменту аудиту ДФС

Податок на додану вартість

3.

Податкові накладні: від складання до реєстрації. 

Штрафні санкції за порушення строків реєстрації податкових накладних/розрахунків коригування в ЄРПН.

Складання розрахунків коригування до податкових накладних та відображення такого коригування в податковій звітності.

Сплата ПДВ при поданні уточнюючих розрахунків.

Повернення коштів з електронного рахунку та надміру сплачених коштів з бюджету.

Сергій Тимошенко, заступник директора Департаменту – начальник управління вдосконалення непрямого оподаткування Департаменту методологічної та нормотворчої роботи ДФС

Зупинення реєстрації податкових накладних

4.

Система моніторингу оцінки ризиків та основні критерії ризиковості

Надсилання квитанції про зупинення реєстрації: алгоритм дій платника податків

Правила подачі та заповнення таблиці платника податків при реєстрації податкових накладних/розрахунків коригування в ЄРПН

Підтвердження реальності здійснення операцій.

Порядок розгляду скарг щодо відмови у реєстрації податкових накладних, строки та підстави для продовження

Микола Чмерук, директор Департаменту моніторингу доходів та обліково-звітних систем ДФС

Дмитро Мішалов, в.о. начальника управління організації роботи щодо прийняття рішень про реєстрацію податкових накладних Департаменту моніторингу доходів та обліково-звітних систем ДФС